Свежая пресса
Обновление внешних форм отчетов 1С

Опубликовано: 2017.07.10

Приветствуем читателей нашего сайта и спешим сообщить вам о выходе новых форм отчетов 1С.

Подробнее...
Внимание. Новые обновления 1С от компании FinSoft

Опубликовано: 2017.05.29

Приветствуем читателей сайта. Предлагаем вам ознакомиться с изменениями в новых обновлениях 1С для конфигураций:

Подробнее...
1С: работаем дальше!

Опубликовано: 2017.05.17

В связи с медийным штормом, разыгравшимся вчера в Украине по поводу указа Президента о запрете ряда ру-сервисов, в число которых якобы вошел и программный продукт 1С, компания FinSoft, как говорят в Одессе, имеет сказать пару слов.

Подробнее...

Обновление регламентированной отчетности: "Декларация по НДС"

Опубликовано: 2016-01-12

Обновление регламентированной отчетности: "Декларация по НДС"

Вышло обновление для регламентированного отчета "Декларация по НДС"

Для конфигураций:
 
- 1С Предприятие. Бухгалтерия для Украины, 1.2.33.2
- 1С Предприятие. Бухгалтерия для Украины. Базовая версия, 1.2.33.2
- 1С Предприятие. Управление торговым предприятием для Украины, 1.2.34.1 
- 1С Предприятие. Управление производственным предприятием для Украины, 1.3.42.2

Обработка предназначена для перерасчета доли и сумм использования товаров/услуг и необоротных активов в облагаемых НДС операциях в 2015 г. в соответствии с письмом ДФСУ № 48122/7/99-99-19-03-02-17 от 31.12.2015 

В 2015 г. использование приобретений в облагаемых и необлагаемых операциях отражалось особым образом:
- в 1-м полугодии по таким операциям приобретения налоговый кредит начислялся частично, пропорционально доле использования в облагаемых НДС операциях
- во 2-м полугодии по таким операциям приобретения налоговый кредит начислялся полностью; одновременно начислялись налоговые обязательства частично, пропорционально доле использования в необлагаемых НДС операциях; на сумму начисленных налоговых обязательств ежемесячно выписывалась сводная Налоговая накладная на условную продажу.

Порядок перерасчета по итогам 2015 г. не урегулирован ни статьей 199 НКУ, ни формой Декларации по НДС.

Письмо ДФСУ рекомендует следующий порядок перерасчета:
1. Доля использования в облагаемых операциях определяется за весь 2015 г. как отношение сумм поставок, облагаемых НДС, к общей сумме поставок. При этом не учитываются суммы условных продаж за период начиная с 01.07.2015.
2. В таблице 2 Приложения Д7 к Декларации отражается перерасчет налогового кредита, начисленного в 1-м полугодии 2015 г. Сумма перерасчета за 1-е полугодие 2015 г. переносится в строку 16.4 Декларации.
3. За 2-е полугодие 2015 г. производится перерасчет суммы начисленных налоговых обязательств, отраженных в сводных Налоговых накладных на условную продажу. Перерасчет производится за каждый месяц пропорционально доле использования в необлагаемых операциях; к каждой Налоговой накладной на условную продажу выписывается Приложение 2, содержащее сумму перерасчета. Сумма перерасчета отражается в строке 8.4.2 Декларации в колонке Б.

ВАЖНО! При использовании обработки предполагается, что в течение 2-го полугодия 2015 г. формировались и регистрировались в ЕРНН сводные налоговые накладные на условную продажу в соответствии с письмом ДФСУ от 07.08.2015 г. № 29163/7/99-99-19-03-02-17.

Также создана обработка обработка "Корректировка перерасчета пропорционального НДС 2015" 
Инструкция по использованию обработки:

ВАЖНО! До запуска обработки должен быть сформирован, заполнен и проведен документ «Перерасчет пропорционального НДС по товарам и ОС» за 2015 г. Документ осуществляет перерасчет сумм налогового кредита за 1-е и 2-е полугодие 2015 г., как это указано в п. 199.5 НКУ (в действующей в настоящее время редакции).

При запуске обработки нужно выбрать «Организацию» и «Документ перерасчета НДС», а затем последовательно нажать кнопки 
«1. Исправить документ (расчет коэффициентов)» 
«2. Получить (обновить) данные после 01.07.2015» 
«3. Создать (обновить) корректировки к сводным НН на условную продажу».

При нажатии кнопки «1. Исправить документ (расчет коэффициентов)» 
пересчитывается доля использования в облагаемых операциях в соответствии с письмом ДФСУ: без учета суммы условных продаж за период начиная с 01.07.2015. 
В связи с этим перерасчитывается и перепроводится документ «Перерасчет пропорционального НДС по товарам и ОС». Долю использования и пропорцию для ее расчета можно увидеть, открыв документ. Исходя из новой доли использования, документ проводит новый перерасчет сумм налогового кредита за 1-е и 2-е полугодие 2015 г.

ВАЖНО! После завершения обработки и до обновления на следующий релиз конфигурации ЗАПРЕЩАЕТСЯ нажимать кнопку «Заполнить и рассчитать» документа «Перерасчет пропорционального НДС по товарам и ОС».

При нажатии кнопки «2. Получить (обновить) данные после 01.07.2015» 
в табличную часть обработки автоматически подбираются операции приобретения для использования в облагаемых и необлагаемых операциях, совершенные во 2-м полугодии 2015 г. Для этих операций производится перерасчет сумм начисленных налоговых обязательств исходя из рассчитанной доли использования в необлагаемых операциях. Суммы можно проверить и исправить вручную до нажатия кнопки «3. Создать (обновить) корректировки к сводным НН на условную продажу».

При нажатии кнопки «3. Создать (обновить) корректировки к сводным НН на условную продажу» 
формируется ручная операция, которая сторнирует сумму перерасчета налогового кредита, отраженного документом «Перерасчет пропорционального НДС по товарам и ОС» и относящегося к приобретениям 2-го полугодия. На эту сумму начисляются налоговые обязательства по счету 6435 «Условная продажа». Ручная операция формируется для выполнения письма ДФСУ, которое рекомендует по 
операциям 2-го полугодия перерассчитывать не налоговый кредит (как сказано в НКУ), а налоговые обязательства.
Также при нажатии кнопки формируются Приложения 2 к выписанным ранее сводным Налоговым накладным на условную продажу. Все Приложения 2 формируются датой 31.12.2015.

ВАЖНО! Сформированные Приложения 2 нужно зарегистрировать в ЕРНН в общем порядке. В процессе выгрузки Приложений 2 нужно учесть следующее:
- необходимо вручную исправить ИНН покупателя, указав значение 400000000000;
- по желанию расширить в графе 2 причину корректировки, указав «Коригування за підсумками другого півріччя 2015 року податкових зобов’язань, нарахованих згідно з пунктом 199.1 статті 199 розділу V Кодексу», в точном соответствии с письмом ДФСУ
- по желанию указать в графе 5.2 код единицы измерения 2454 (по умолчанию в Приложении 2 код единицы измерения не указывается, т.к. он не указывался в сводной Налоговой накладной, в соответствии с письмом ДФСУ от 07.08.2015 г. № 29163/7/99-99-19-03-02-17).